🚨 2025: Un año de retos y fiscalización intensa. ¿Estás preparado?
La coyuntura nacional en 2025 causará que las empresas enfrenten mayor presión fiscal y controles estrictos de la DIAN con relación a su cumplimiento tributario.
Errores comunes en la declaración de renta de las personas jurídicas pueden derivar en:
🔹 Sanciones económicas relevantes.
🔹 Investigaciones fiscales desgastantes.
🔹 Problemas legales complejos, que inclusive pueden causar problemas de carácter penal.
Conocer los conceptos técnicos no es suficiente. Por eso hemos diseñado una guía que combina experiencia jurídica, análisis de jurisprudencia y estrategias prácticas para cumplir y preparar la declaración de renta del año gravable 2024 para tu organización con confianza, optimizando y reduciendo la carga tributaria, y asegurando riesgos de manera legal.
💻 Modalidad
Guía grabada
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Acceso permanente
Foro y comunidad
🔍 ¿Qué encontrarás en esta guía paso a paso?
Elementos jurídicos y técnicos de la declaración de renta
Conceptos generales de la declaración de renta, sujetos pasivos, concepto de sociedades nacionales y particularidades, marco normativo y últimas reformas tributarias.
Concepto de renta gravable y consideraciones generales de la base imponible.
Realización fiscal de los ingresos, excepciones, casos especiales, ingresos no constitutivos de renta, ingresos constitutivos de ganancia ocasional, ingresos del exterior. Ejemplos prácticos.
Realización fiscal de los costos, excepciones, concepto de activos fijos y movibles, sistemas de costo, casos específicos de costo. Ejemplos práticos.
Reglas de depreciación, reglas de amortización, activos sujetos a depreciación y amortización, régimen de transición, Ejemplos prácticos.
Realización fiscal de las deducciones, regla general de deducibilidad, casos específicos, prerrogativas y limitaciones en deducciones, deducciones especiales, intereses, pagos laborales, restricciones de cumplimiento. Ejemplos prácticos.
Reglas de deducibilidad de gastos y costos pagados al exterior, reglas especiales, precios de transferencia, convenios de doble imposición, reglas de fuentes, cumplimiento del régimen cambiario. Ejemplos prácticos.
Concepto de renta exenta, limitaciones de aplicación, restricción de imputación de gastos y costos, particularidades de algunos convenios de doble imposición. Ejemplos prácticos.
Renta por comparación patrimonial, recuperaciones, omisión de activos o inclusión de pasivos inexistentes.
Concepto de activos y deudas para efectos fiscales, reglas de valor patrimonial de activos y pasivos, régimen de transición, valor patrimonial de activos en el exterior y diferencia en cambio.
Descuentos especiales, descuentos de impuestos pagados en el exterior, descuentos bajo convenios de doble imposición, tarifas de renta, régimen de entidades controladas del exterior, donaciones, pérdidas y escudos fiscales, tasa de tributación depurada y anticipos. Ejemplos prácticos.
Zonas francas, obras por impuestos, ZESE, conciliación fiscal, consistencia entre declaraciones, entre otros. Ejemplos prácticos.
Particularidades y novedades para el año gravable 2024
Posturas adoptadas durante el año 2024 y lo que ha corrido del 2025 por el Consejo de Estado y la DIAN que tienen impacto en la declaración de renta.
Estado actual de los cambios normativos de la Ley 2277 de 2022, decisiones de la Corte Constitucional, y complicaciones actuales de aplicación.
Hacia donde está evolucionando la fiscalización de la DIAN y que podemos esperar este año.
Recomendaciones para gestionar eficientemente el impuesto de renta para el año 2024 y 2025.
Experto a cargo
Soy David Riascos, abogado especialista en Derecho Tributario Corporativo de la Universidad Externado de Colombia y cuento con más de 12 años de experiencia en planeación y defensa tributaria, formada en varias de las firmas mas grandes del mundo.
🏛️ He participado en la creación y ajuste de normas tributarias junto con el Congreso de la República, la DIAN, la Presidencia de la República y el Ministerio de Hacienda.
⚖️ Soy experto en litigios contra la DIAN y he logrado resultados favorables en múltiples casos.
✅ Fui Promotor de la Sentencia de Constitucionalidad C-161 de 2021: Extensión de beneficios tributarios a todos los contribuyentes del campo colombiano. Esta decisión estableció reglas de igualdad en la creación de incentivos fiscales..
📢 He sido conferencista en planeación tributaria y defensa fiscal en varios de los principales escenarios académicos y empresariales de Colombia.
💼 He asesorado en asuntos tributarios a las más grandes compañías de Colombia, incluyendo:
📌 Ecopetrol
📌 Sanitas (Organización Keralty)
📌 Claro
📌 Movistar
📌 Colombina
📌 Femsa
📌 Directv
📌 Abbott Laboratorios
📌 Terpel
📌Carvajal
📌 Thomas Greg & Sons
(Y muchas más…)
Experto a cargo
Soy David Riascos, abogado especialista en Derecho Tributario Corporativo de la Universidad Externado de Colombia y cuento con más de 12 años de experiencia, formada en varias de las firmas más grandes del mundo, en planeación y defensa tributaria.
🏛️ He participado en la creación y ajuste de normas tributarias junto con el Congreso de la República, la DIAN, la Presidencia de la República y el Ministerio de Hacienda.
⚖️ Soy experto en litigios contra la DIAN y he logrado resultados favorables en múltiples casos.
✅ Fui Promotor de la Sentencia de Constitucionalidad C-161 de 2021: Extensión de beneficios tributarios a todos los contribuyentes del campo colombiano. Esta decisión estableció reglas de igualdad en la creación de incentivos fiscales..
📢 He sido conferencista en planeación tributaria y defensa fiscal en varios de los principales escenarios académicos y empresariales de Colombia.
💼 He asesorado en asuntos tributarios a las más grandes compañías de Colombia, incluyendo:
📌 Ecopetrol
📌 Sanitas (Organización Keralty)
📌 Claro
📌 Movistar
📌 Colombina
📌 Femsa
📌 Directv
📌 Abbott Laboratorios
📌 Terpel
📌Carvajal
📌 Thomas Greg & Sons
(Y muchas más…)
💡 Si hay alguien que entiende cómo hacer la renta de una empresa con seguridad, ahorrando impuestos y evitar problemas jurídicos, soy yo.